先说结论：

单据一次性审核通过的，一般投单后3-5个工作日可完成付款；若单据被退回修改或者补充附件，会顺延1-2个工作日。

为什么要这么久？是不是财务在摸鱼？请耐心看完。

2025年全年，财务处处理报销业务单据51365份，单据附件数超360000张；日均处理单据超300份；会计科老师人均每日处理单据超70份，日审核附件超300张。

图：财务处工作人员的工位，单据堆成小山

 

每一笔报销单据背后的流转过程：

    线下投单→集中取单→分类派单→发票核验→经费匹配→标准审核→审批核查→附件校验→金额核算→风险防控→沟通退改→多层复审→支付校验→凭证归档。

 

老师能看见的常规环节如下：

一、【自助投单成功提醒】

这个时候表明投单成功了， 财务处老师一般会在投单的次日（节假日顺延）将投单机中的报销单据集中取出后，进行分类分拣和整理。

二 、【工作提醒—您有一个业务单在服务窗口】

分单，匹配专属财务经办人员。 取出的单据，财务处老师会根据先后顺序匹配分单给财务人员依次审核。此时财务处微信服务号会出现工作提醒，请注意，此时标题中出现的老师姓名就是这笔报销单据的专属财务人员，如果后续单据超出正常时间范畴都没有进展或者有任何疑问，可以直接钉钉联系她（他）哦~

三、【审批结果通知—***财务已审核】

收到这个提示，表明会计老师对票据审核开始进行了。根据经费类型不同、管理规则不同，审核的内容包括票据核验、附件核对、经费合规、业务性合理、信息录入、多层复核几个方面：

1. 票据形式审核

发票形式查验、开票信息是否规范；

发票抬头、税号、项目名称、金额等关键信息是否完整；

连号票、异常票、重复报销等风险排查。

2.经费合规性审核

是不是对应项目经费（科研/日常/专项）；

开支范围是否符合文件规定（能不能报、允不允许）；

预算额度、经费编码、项目状态是否正常。

3. 业务合理性审核

差旅业务：时间、地点、事由、行程轨迹是否匹配；

会议/培训：通知、文件、议程、培训资料等是否齐全；

采购：审批流程、合同、入库、验收是否完整。

4. 制度标准细节审核

报销标准（住宿标准、交通标准、餐补标准）；

审批签字是否齐全、权限是否合规；

附件顺序、装订、格式是否规范。

每笔报销单在核对以上信息无误后，根据经费属性和数额的不同，每笔单据进入的下一个环节也不同：

▷ 科研经费：＜1万元直接审核；≥1万元增加二次复核；

▷ 事业经费：全部需会计科+结算中心老师双重审核；

▷ ≥20万元：启动大额审批，相关职能部门及校领导逐级审核。

四、【工作提醒—附件驳回通知】

这个状态代表这笔单据需要补充或者更正内容。千万别紧张，材料不全、信息有误的单据财务老师会在1-2工作日内通知修改补充或退回，经办人修改后提交，会计人员会重新审核修改后的信息及材料。

五、【审批结果通知—***完成记账】

当您收到审批结果通知，恭喜，这个状态表示这笔单据审核流程通过了。但是钱还没付，单据即将进入资金支付环节。

六、【收款到账提醒】

这是结算支付环节，财务处结算中心的老师还会核对银行账号、户名等支付信息，根据付款金额和经费性质的不同，付款时间也会有所区别：

• 常规银行支付：3万元以上业务会计科处理后结算中心当日或次日办结；

• 国库集中支付：事业经费统一通过自治区平台办理，每日15:30前处理；

• 预警管控、政府采购、基建项目等特殊业务：需上级联合复审，周期适当延长。

经过上述流程，这笔报销单据应该就能收到款了。

但是，此时财务关于这笔单据的流程还没完……

七、后续流程:凭证归档

财务处还需要完成每一笔单据的整理、影像资料电子化扫描、会计凭证装订与归档工作，并按规定要求报送学校档案室，方便师生后续财务查询及档案调阅便捷规范。

图：会计凭证档案整理

八、为什么投单机总是出现故障，财务是不是没人去维护？

学校目前共有2台自助投单机，作为所有单据进入审核流程的 “第一道关口”，全年承载了36万多张附件的扫描、上传、识别工作，日均扫描处理的单据量长期处于远超设备常规设计上限的高负荷状态。设备的扫描模块、识别模块需要持续处理大量褶皱、粘连、规格不一的单据，卡顿、卡纸、识别故障的概率会大幅上升，就像长期满负荷运转的电器更容易出现故障一样。所以机器会偶尔出现故障，财务处工作人员会及时处理，也请您请多一份理解与耐心。

图：投单机内部

九、写在最后，请多理解

您提交的是一笔报销单，财务处守护的是全校经费安全、制度规范、风险防控与资金高效使用。快一点，是我们共同的期待；准一点、稳一点、合规一点，更是我们共同的责任。

十、最后的最后，避免下面的问题报账会更快

类型	常见退单问题
差旅费	（1）差旅票据未形成闭环，也未系统备注填写或附“特殊事项审批表”进行说明； （2）差旅票据可报销金额超标； （3）国外差旅未附行程明细； （4）差旅单未附“教职工外出请假审批表”； （5）未写明差旅事由，另、培训、会议、比赛等未附通知文件； （6）经费审批人审批本人差旅事项； （7) 差旅做成一般报销单。
出租车票	（1）出租车票报销未注明事由、地点； （2）出租车发票连号；同一车牌号张数较多且未注明原因。
劳务	（1）在职职工发放未附单项奖励性绩效发放表；评审劳酬发放未附评审劳务发放表；发放表无部门盖章和负责人签字； （2）零星、临时性劳务，未注明发放事由、发放标准。 （3）劳务费发放名目和标准超过范畴，具体发放标准见链接：https://mp.weixin.qq.com/s/3rzJWXnCFloQHsrlRyG_pA
发票	（1)纸质电子发票未打印发票监制章，或只上传电子发票，未按要求打印纸质版投单； （2)电子发票未录入或者录入信息有误；  (3)同一天开具的发票在同一个经费里报销，达到签合同标准，未附合同；  (4)电子发票上未列明单价、数量、内容等明细。
注意事项	（1）报销事项要与经费开支范围相关； （2）经费审批人需回避本人、配偶及直系亲属经费开支业务； （3）付款时要对公转账或刷公务卡，使用公务卡支付需附公务卡支付记录。