差旅费开支范围
仅包含离开桂林市城区因公出差产生的：城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费四类费用。
第一部分：出差审批要求
1. 出差前必须履行审批手续，报销时需提供中层干部外出请示/教职工外出请假审批表，无审批不予报销差旅费；
2. 项目负责人对出差审批、差旅费使用负总责，出差人对费用合规性、真实性负直接责任。
第二部分：城市间交通费
「乘坐标准」（教育事业经费）（含社会服务留存经费，下同）
人员级别 |
火车/高铁/动车 |
轮船 |
飞机 |
其他交通工具（不包括出租小汽车） |
省部级/院士等 |
商务座/一等软座 |
一等舱 |
头等舱 |
凭据报销 |
厅局级/正高级职称人员 |
一等座/一等软座 |
二等舱 |
经济舱 |
凭据报销 |
其余人员 |
二等座/二等软座 |
三等舱 |
经济舱 |
凭据报销 |
省部级/院士出差，随行1人可乘同等级交通工具；
✅划重点：
教育经费超标准乘坐超出部分自理。
科研经费不受上述标准限制，项目负责人批准后据实报销。
交通报销小tips
1. 租车出差需审批+租赁协议，凭非定额发票报销租赁费、油费、过路费；
2. 科研经费自驾可报销过路费/油费/停车费（需在财务系统内填写特殊事项说明），教育经费禁止报销私家车费用；
3. 订票费、民航发展基金可凭据报销，退票/改签费（需在财务系统内填写特殊事项说明）；
4. 每人次可报销1份交通意外保险。
第三部分：住宿费
1.使用教育事业经费的，按出差自然天数计算，按学校住宿费标准表执行（含淡旺季浮动），凭非定额发票按照上述标准据实报销；附教育事业经费住宿费开支标准
2. ✅划重点：使用科研经费的，经项目负责人批准，不受上述标准限制，可据实报销；
3. 无住宿发票但实际开支的，凭收款收据+付款记录+财务系统内填写特殊事项说明可按标准报销。
第四部分：伙食补助费
1.定额包干，无需发票：西藏/新疆/青海120元/人/天，其余地区100元/人/天；
2. 桂林城区到市辖县市当天往返，误餐补助50元/人/天；
3. 会议/培训含餐的，期间不计发补助；仅含1餐的，补助减半。
第五部分：市内交通费
1.定额包干80元/人/天（无需发票），或凭票实报实销，二选一；
2. 学校派车、租车、自驾出差的，不发放市内交通补助；
3. 赴机场/火车站的大巴/地铁费，可凭据报销（不计入包干额度）。
第六部分：学生差旅费标准
✅重点：
1.学生（使用科研经费报销的）参照教职工标准，全额报销交通费、住宿费，可计发伙食/市内交通补助。
2.生（使用教育经费报销的），城市间交通费、住宿费参照教职工标准报销，无伙食补助、无市内交通费。
3.科生（使用教育经费报销的）， 实习/赛事/三下乡：交通费参照教职工，住宿费按教职工标准50%以内报销；无伙食补助、无市内交通费。
第七部分：报销材料要求
（一）必带材料
1. 出差审批表（中层干部/教职工请假表）；
2.交通、住宿、会务费等原始凭证（机票需电子行程单，第三方代购需校验单）；
3.住宿费、机票需公务卡结算，附公务卡支付凭证（无公务卡需严格审批）；
4. 特殊情况（无票据/自驾/租车/丢票等）需财务系统填写特殊事项说明。
（二）其他要求
1. 会务费/培训费需与差旅费一次性合并报销，附会议/培训通知；
2. 校外专家/项目校外成员，参照校内对应标准报销全部差旅费用；
3. 丢交通票据需书面说明+同行人证明+支付记录+审批，丢住宿发票凭盖章复印件报销；
4. 探亲差旅费仅限报销往返路费，无任何补助，当年报销不跨年度。
第八部分：特殊情形报销
1.外派/挂职/学习：首次往返/中途工作返校按差旅费标准报销，外派期间区内伙食补助15元/天、区外30元/天；
2.野外科研（横向经费）：可按规定实行野外补助定额包干；
3.教师带学生实习：桂林近县区误餐补助30元/天，区外80元/天，市内交通费凭票报销（无定额补助）。
第九部分：红线碰不得！这些行为严禁有
1.严禁无实质公务、变相旅游出差；
2.严禁超标准、超范围报销；
3.严禁虚开发票、虚报天数、冒领补助。
差旅费报销高频问题答疑
问1：突发情况，忘了请假、提前出差或延迟返回，费用能报吗？
答：可以！需及时补办请假审批手续，凭相关证明材料可按规定报销。
问2：纸质和电子的机票、火车票票据，哪种能用？发票抬头开个人还是开学校名称？
答：都可以！
1.机票：优先开电子发票（航空运输电子客票行程单），记得在财务系统输入发票号；第三方平台开具的电子发票，需附行程校验单（两者不一致时取较低金额）。
2.火车票：优先开具电子发票（铁路电子发票）直接可用，记得在财务系统输入电子客票号；发票抬头为实际乘车人或者学校名称都可以。
问3：公务卡刷卡时银行有活动优惠了几块钱，与发票金额不一致，是按发票金额报销还是按照优惠后的金额报销？
答：务必按实际支付金额报销（如果刷卡时银行有优惠，按照实际优惠后的支付金额报销），避免错报、漏报。
问4：住宿费发票是第三方平台代开的，或者没有住宿发票，可以报销差旅吗？
答：住宿费如果第三方平台开具的发票，必须附消费清单，清晰显示住宿日期、房间、费用明细，并提供公务卡支付记录，否则无法报销。没有住宿发票的，需在财务系统填写特殊事项说明。
问5：出差期间绕道/超期停留，能否只报销公务出差部分的差旅？如何填报？（例如总出差天数为7天，其中南宁公务出差5天，剩余2天在北海办私事后返回桂林）
答： 可以报销公务出差部分的差旅。需要提供整个行程的差旅费票据，在填报时仅填写公务出差部分的差旅费用即可，非公务出差部分的差旅费用自理，绕道/超期期间的伙食补助、交通补助不予计发；参加会议、培训履行请假手续但未按文件时间提前或延后的，需在财务系统填写特殊事项说明，否则提前或延后产生的费用自理。（案例中可按可按照5天报取补助）
问6：偏远地区调研，交通不便，能租车/自驾吗？
答：可以。需在财务系统内填写特殊事项说明，并填写使用的车辆车牌号。
1.租车出差：需审批+租赁协议，凭非定额发票报销租赁费、油费、过路费，没有交通补贴，可以领取伙食补助；
2.自驾出差：科研经费项目可报销过路费/油费/停车费，没有交通补贴，可以领取伙食补助；教育经费禁止报销私家车相关费用。
问7：行程不全、票据丢了、退改签，怎么报销？
答：特殊情况可办！
1.无票据/自驾/租车/退改签等情况：需在财务系统填写特殊事项说明；
2.交通票据丢失：需书面说明+同行人证明+支付记录+审批材料；
3.住宿发票丢失：凭开票方盖章复印件报销。
问8：项目审批人能审批自己及亲属关系的出差报销吗？
答：不能，需回避审批！在财务系统选本人作为报销人后，系统会自动识别推送流程回避规则，将单据转由上一级或其他指定审批人审核。
问9：市内调研可以报销出租车票吗？
答：可以。但是需要提供说明，说明使用出租车具体的因公办事或调研事由。
问10：差旅行程不是闭环，出发城市不是桂林，或者返回城市不是桂林，能报销差旅吗？
答：可以。需在财务系统填写特殊事项说明，其余报销材料与差旅报销材料要求一致。
（一审：陈丽旭；二审：庄承平；三审：廖帅）
